个人养老金来了。昨天（11月25日），人力资源社会保障部宣布，个人养老金制度在36个先行城市或地区启动实施。其中，苏州成为江苏省唯一入选的先行城市，苏州多家商业银行也表示已启动个人养老金开户业务。

那么，个人养老金到底要不要投？如何开户？怎么买最划算？针对这些苏州市民最关心的问题，记者进行了采访，并第一时间体验了个人养老金业务，为你揭开个人养老金的神秘面纱。

每年最高能缴12000元，让退休生活多份保障

“对个人来说，个人养老金是个人为后期养老规划做的资金储备，能够让自己到退休时多一份保障。”工商银行苏州分行个金部陈经理向记者介绍，目前，我国养老保险体系共有三大支柱，第一支柱是基本养老保险，第二支柱是企业年金和职业年金，第三支柱就是个人养老金。“通俗地说，第一支柱就是国家给钱养老，第二支柱就是单位给钱养老，第三支柱就是自己攒钱养老。”

个人养老金的一个显著特点就是自愿缴纳，而不是强制性的。其次是有缴纳金额上限的，参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，可以按月、分次或者按年度一次性缴纳，缴费额度按自然年度累计，到了第二年就会重新计算。

此外，个人养老金缴费之后，它的支取需要满足一定条件。根据《个人养老金实施办法》，达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等情形，经核准后，可按月、分次或者一次性领取，领取方式一经确定不能更改。

“参加个人养老金还有一个好处，就是资产的保值增值和专款专用，参加人可将个人养老金资金账户上的资金用于购买符合规定、运用安全、标的规范、侧重长期保值增值的金融产品。”兴业银行苏州分行零售金融部副总经理李阳表示，个人养老金账户属于封闭积累，更有助于长期投资及专款专用。个人养老金是基本养老保险制度的有益补充，可让广大人民群众有更大的自由度和选择权，同时也是帮助我们进行强制储蓄，能够更好地保障未来老年生活需要。

一人一银行一账户，线上开户只需1分钟

“个人参与个人养老金，首先要在有个人养老金办理资质的商业银行开立一个资金账户，开立后，就可以缴存个人养老金。”陈经理介绍，个人养老金实行个人账户制，包括两个账户：个人养老金账户和个人养老金资金账户。

这两者的区别是，个人养老金资金账户是银行等渠道开立的，而个人养老金账户是在人社部开立的，两个账户通过银行系统和人社部系统对接后关联到一起。两个账户具有唯一性，且互相对应。“实际上，通过商业银行就可以一次性开立这两个账户。”陈经理介绍。

从昨天开始，苏州已有多家商业银行启动个人养老金业务开户。记者在某国有大行的手机App上，体验了整套开户流程，非常便利。

打开该行手机App，“个人养老金来啦”的海报已处于手机App首页。点进去以后，首先可以看到“立即开立个人养老金账户”的提示和个人养老金业务的简介，继续点击，需要签署一个“个人养老金账户管理协议”，然后上传身份证正反面照片并人脸识别认证。人脸识别通过后，绑定一张个人银行卡，便开立成功。整个过程大约1分钟。

需要注意的是，个人养老金资金账户具有唯一性，即只能选择一家符合条件的商业银行确定一个资金账户。不能在多家银行分别开立资金账户。商业银行对个人养老金资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费。

近日，首批开办个人养老金业务的商业银行名单也正式确定，包括工、农、中、建、交、邮储6家大型银行，12家股份制银行，以及5家城市商业银行。具体来看，入选银行包括工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行6家大型银行，中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、招商银行、兴业银行、平安银行、广发银行、浦发银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行12家股份制银行，以及北京银行、上海银行、江苏银行、宁波银行、南京银行5家城市商业银行。

投资产品已上线，买什么产品自己选

那么，通过个人养老金账户能买啥？在开户成功后，除了可以资金转入、查看余额，记者在个人养老金个人页面看到了“存款产品”“基金产品”“理财产品”等选项。

根据《个人养老金实施办法》，个人养老金资金账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品。

在个人养老金账户页面，记者点开存款产品，有50元起存的3个月至5年定期存款，也可以选择该行的专属存款、特色存款。

在基金页面，可以看到南方养老目标日期2030三年持有混合发起（FOF）Y等众多基金产品，起购金额最低1元，以中风险产品为主。截至发稿，理财页面则暂未开放，保险页面则尚未上线。

根据中国证券投资基金业协会近期公布的个人养老金基金名录，共有40家基金公司的共计129只基金产品入选基金名录。

理财方面，目前共有11家银行理财公司入选首批个人养老金业务机构名单，包括工银理财、农银理财、中银理财、建信理财、交银理财、中邮理财、贝莱德建信理财、光大理财、招银理财、兴银理财、信银理财。理财产品名单则尚未发布。

此外，23日，首批个人养老金保险产品名单出炉，包含6家保险公司的7支专属商业养老保险产品。

李阳表示：“我们银行会在监管规定的基础上，遴选优质养老类产品，主要表现有三大特征：一是稳健性：产品策略与表现需稳定；二是长期性：产品及管理人考核均体现长期特征，例如基金要求考核周期不短于5年；三是普惠性：养老基金免收销售服务费，养老理财管理费、托管费优惠，豁免销售费用等。”

而具体投资什么、什么时候买，都由参加人自主选择、自主决定。业内人士建议，未达退休年龄的年轻群体抗风险能力较强，可以考虑以投资类的产品为主，获取长期合理回报；而临近退休或者已经退休的群体，应该考虑以稳健增值类或者储蓄类产品为主，保障养老资产的安全。

个人养老金能抵个税，投资收益暂不征个税

对于个人来说，自掏腰包购买个人养老金产品，还有一个不得不提的好处，就是能够享受税收优惠。

财政部、税务总局发布的《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》显示，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。

根据测算，以每年足额缴纳个人养老金12000元为例，如果某人的年收入在6万元至9.6万元，预计每年最多可免税360元；年收入在9.6万元至20.4万元的，预计每年最多可免税1200元；年收入在20.4万元至36万元的，预计每年最多可免税2400元，以此类推。对于中高收入群体来说，享受的税收优惠更多。

此外，个人养老金资金账户的投资收益暂不征个人所得税，领取时，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。算上这部分延后纳税额，年收入在9.6万元至20.4万元之间，每年实际省税约840元；年收入在20.4万元至36万元，每年实际省税约2040元。