银行业专业人员职业资格考试专业实务科目 《个人理财》中级考试大纲

【考试目的】

通过本科目考试，测查应考人员对客户家庭财务状况的分析能力；通过测查应考人员对各理财规划专业服务模块和综合理财规划的运用，包括财富保障与规划、教育投资规划、退休养老规划、投资规划、税务规划、财富传承规划和中小企业主规划七大专业规划模块相关知识和技能，测查应考人员对综合理财规划知识的运用能力，并合法、合规地开展个人理财业务。

【考试内容】

一、家庭收支和债务管理

（一）家庭收支和债务管理信息的分类

1、熟悉家庭收入、支出、结余的内容和分类；

2、熟悉家庭资产和负债的内容和分类。

（二）掌握家庭收入支出表和资产负债表的制作方法

（三）掌握家庭收支和债务管理的分析方法

（四）掌握家庭收支管理和债务管理的综合运用

二、财富保障与规划

（一）财富保障

1、了解财富保障的意义；

2、了解风险管理的目标、方法和程序。

（二）保险的基本内容与原理

1、了解商业保险与社会保险的区别；

2、掌握保险合同中各相关要素的特征；

3、了解商业保险的各种分类形式；

4、熟悉保险的基本原则和基本原理；

5、了解保险规划在个人理财工作中的意义。

（三）掌握人寿保险、年金保险、人身意外伤害保险、健康保险、财产保险、团体保险等主要保险产品的特点及应用场景

（四）财富保障规划与保险产品的选择

1、熟悉财富保障规划的功能和目的；

2、掌握家庭寿险保障规划的方法；

3、熟悉家庭财险保障规划的方法；

4、了解购买保险产品需要注意的其他事项。

三、教育投资规划

（一）教育投资规划

1、了解教育投资规划的重要性 ；

2、了解教育投资规划的类型和特点。  

（二）熟悉短期和长期教育投资规划的工具

（三）教育投资规划的流程及原则

1、掌握教育投资规划的流程；

2、掌握教育投资规划的具体步骤；

3、掌握教育投资规划的原则；

4、了解出国留学投资规划。

四、退休养老规划

（一）了解退休养老规划的重要性

（二）掌握影响退休规划的因素

（三）退休规划的流程和原则

1、掌握退休规划的流程；

2、掌握退休规划的步骤和分析方法；

3、熟悉退休规划原则。

（四）薪酬与员工福利

1、了解薪酬构成与福利；

2、熟悉基本养老保险的资金筹集与发放；

3、熟悉企业年金的资金筹集与发放；

4、了解其他社会福利与单位福利的情况。

（五）个人养老金制度

1、了解个人养老金基本规定；

2、掌握个人养老金相关金融产品及投资规划。

五、投资规划

（一）了解投资规划基本内容

（二）现代投资组合理论与资产配置

1、熟悉有效市场理论的应用；

2、掌握投资组合理论的应用；

3、掌握资本资产定价模型的应用；

4、熟悉套利定价理论的应用；

5、熟悉行为金融学的基本内容及应用；

6、熟悉资产配置内容及应用。

（三）投资工具分析方法与投资组合绩效分析

  1、熟悉基本面和技术面的分析方法；

2、掌握债券分析方法 ；

3、了解心理分析方法；

4、掌握投资组合业绩评价方法。

（四）资产配置应用与投资规划

1、掌握资产配置的具体应用场景与原则；

2、了解智能投顾的相关内容；

3、掌握投资规划方案的制定步骤。

六、税务规划

（一）了解税收的特征、制度及中国税制体系

（二）税务规划基本方法

1、了解税务规划的原则和作用；

2、了解税务规划的分类；

3、了解税务规划的主要方法。

（三）个人所得税税务规划

1、熟悉个人所得税构成；

2、掌握个人所得税税务规划。

（四）房屋交易税务规划

1、了解房产交易相关税种；

2、掌握房产交易税务规划。

（五）汽车纳税介绍

1、了解汽车交易相关税种；

2、熟悉汽车交易税务规划。

（六）了解资产管理产品纳税基本情况

七、财富传承规划

（一）财富传承规划

1、熟悉财富传承规划基本要素；

2、了解财富传承规划的需求及现状；

3、了解财富传承规划功能；

4、熟悉财富传承规划工具比较与原则。

（二）财富传承——遗产继承

1、熟悉继承的一般规定；

2、掌握法定继承的主要内容；

3、掌握遗嘱继承的主要内容；

4、了解遗产的处理。

（三）家族信托

1、熟悉家族信托的主要内容；

2、了解西方发达国家家族信托的发展现状；

3、了解我国家族信托的发展现状；

（四）财富传承——保险及保险金信托

1、熟悉人寿保险在财富传承中的作用及注意事项；

2、熟悉保险金信托的功能、架构及办理流程。

八、中小企业主的理财规划

（一）了解中小企业的特征和中小企业理财规划的特点

（二）熟悉中小企业主的人群分析方法

1、熟悉中小企业主的人群分类；

2、熟悉中小企业主人群分类特征；

3、熟悉中小企业主的理财偏好。

（三）中小企业理财规划

1、了解中小企业理财的特点和需求；

2、了解中小企业融资需求的特点、渠道及普惠金融相关内容；

3、了解中小企业财务管理需求。

（四）掌握中小企业主的个人理财规划

九、理财规划与客户关系管理

（一）客户关系管理

1、了解客户关系管理理念产生的社会原因；

2、了解客户关系管理在中国金融业的实践；

3、熟悉银行客户关系管理的基本内容。

（二）客户关系管理内容与方法

1、了解客户关系管理的内容；

2、了解客户关系管理在实际工作中的应用；

3、掌握客户满意度的重要性。

（三）了解客户关系管理的策略与措施

十、综合理财规划服务

（一）综合理财规划

1、了解理财规划服务的分类；

2、了解理财规划服务的特征；

3、熟悉理财规划服务的主要内容。

（二）家庭财务状况分析

1、掌握明确服务对象及需求的方法；

2、掌握家庭财务状况的收集、整理和分析的方法。

（三）明确理财目标

1、掌握全生涯模拟仿真分析的步骤和方法；

2、掌握调整和明确理财目标的方法。

（四）综合理财规划方案

1、掌握制定综合理财规划方案的方法；

2、掌握资产配置和产品推荐的技能。

（五）熟悉理财规划方案的执行和跟踪服务

十一、理财规划书制作的标准和流程

（一）了解理财规划书的特点和制作标准

（二）了解理财规划书的“开场白”

（三）了解理财规划书的主要内容

（四）了解理财规划书的“其他内容”

本考试大纲和辅导教材是2024年及以后一个时期考试命题的依据，也是应考人员备考的重要资料，考试范围限定于大纲范围内，但不局限于辅导教材内容。

如辅导教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触，以最新颁布的法律法规为准。
说明：因考试政策、内容不断变化与调整，正保会计网校提供的以上考试信息仅供参考，如有异议，请考生以官方部门公布的内容为准！

银行业专业人员职业资格考试《个人理财(初级)》真题及详解(一)

一、单选题:(共90题，每小题0.5分，共45分)下列选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。

1在理财方案执行过程中，专业理财师应遵循的原则不包括？

A．目标明确原则

B．了解原则

c．诚信原则

D．连续性原则

【答案】A

【解析】执行理财规划方案需要遵循了解原则、诚信原则及连续性原则。同时，需注意时间因素、人员因素及资金成本因素，要规范客户档案管理。

2.下列不属于理财师执业资格“4E”认证标准的是？

A．考试

B．情绪管理

c．教育

D．工作经验

【答案】B

【解析】国内外各类专业理财证书基本都执行‘4E"”认证标准， “4E”由教育（Education) 、考试(Examination)、工作经验(Experience）和职业道德(Ethics）四部分组成。

3个人理财业务是建立在？关系基础之上的银行业务。

A．完全信任

B．委托代理

c．自愿平等

D．行业监督

【答案】B

【解析】个人理财业务是建立在委托-代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。

4.某银行代理销售A货币基金，客户经理可以从银行代理销售取得的手续费中提取20%的业绩奖。从业人员小张的客户刘伟的投资组合中已经包括了200万元的货币市场基金，占其投资组合比重为40%。小张为了增加业绩，建议刘伟再购买150万元A基金。根据银行业从业人员职业操守，小张的行为？

A．违反了遵纪守法准则

B．违反了客观公正准则

C．违反了勤勉正直守信

D.违反了专业胜任准则

【答案】B

【解析】我国金融机构理财师尤其是银行理财师的职业道德要求可总结为以下六项:遵纪守法、保守秘密、正直守信、客观公正、勤勉尽职、专业胜任。其中，客观公正是指理财师要以自己的专业水准来判断，坚持客观性，不带任何个人感情。在理财业务开展过程中，理财师应公正对待每一位客户、委托人、合伙人或所在的机构;在提供服务过程中，不应受到经济利益、人情关系等因素影响，对可能发生的利益冲突要及时向有关方面披露。题中，小张为增加业绩而建议刘伟再购买基金的行为违反了客观公正准则。

5.下列关于银行个人理财业务人员的相关表述，错误的是（) 。

A．能够为客户提供理财规划服务

B．可以是与个人理财业务销售紧密相关的专业人员

C．向客户提供咨询服务时，业务人员无门槛限制

D．可以按照与客户事先约定的投资计划与方式进行投资和资产管理

【答案】c

【解析】商业银行个人理财业务人员是指那些能够为客户提供理财规划服务的业务人员，以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员，而非一般性业务咨询人员。这些专业化服务活动表现为两种性质:①商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询，属于顾问性质，这类业务人员按照监管部门或银行要求需要持有理财师专业证书;②商业银行按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，属于受托性质。

6从客户等级来看，？客户范围相对较广，但服务种类相对较窄。

A．理财顾问服务

B．财富管理业务

C．私人银行业务

D．理财业务

【答案】D

【解析】从客户等级来看，理财业务客户范围相对较广，但服务种类相对较窄;私人银行客户等级最高，服务种类最为齐全;财富管理客户则居二者中间，客户等级高于理财业务客户但低于私人银行客户，服务种类超过理财业务客户但少于私人银行业务客户。

7.下列？的银行理财产品资金可以投资于国内股票二级市场。

A. QDII客户

B．零售银行客户

c．一般客户

D.私人银行客户

【答案】D

【解析】根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，理财资金不得投资于境内二级市场公开交易的股票或与其相关的证券投资基金。同时，该通知还指出，对于具有相关投资经验、风险承受能力较强的高资产净值客户，商业银行可以通过私人银行服务满足其投资需求，不受上述条款的限制。

8证券发行可以通过公募和私募两种方式进行，其中，公募发行的特征是？

A．事先确定特定的发行对象，向社会公开推销证券

B．发行公司只对特定的发行对象推销证券

c．虽然事先不确定特定的发行对象，但是不向社会广大投资者公开推销证券

D．事先不确定特定的发行对象，向社会广大投资者公开推销证券

【答案】D

【解析】在发行市场上，证券发行可以通过公募和私募两种方式进行。公募又称公开发行，是指事先不确定特定的发行对象，而是向社会广大投资者公开推销证券。私募又称非公开发行，是指发行公司只对特定的发行对象推销证券。

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2024年7月，银行业合规情况因两张千万级罚单而备受关注：一张是工商银行上海分行因理财资金涉及结构化发债等事由被处以1050万元罚款的罚单，另一张是浙江稠州银行上海分行因流动资金贷款贷后管理严重违反审慎经营规则等原因被处以1085万元罚款的罚单。

南方周末新金融研究中心根据南方周末“牧羊犬——中国金融业合规云平台”（下称“牧羊犬平台”）数据统计得知，1-7月，银行业累计共收到4张千万级以上罚单，另外两张分别由齐鲁银行和平安银行“摘得”。

从受罚原因分析，工行上海分行此次被稽查的核心围绕理财资金投向及理财产品会计处理等方面。这意味着监管层对理财市场的整顿规范取向正日益严苛。工行亦是首家因“理财资金投向结构化债券业务”而受罚的银行类金融机构。此前，因此项原因受罚的多是私募基金和证券公司等，罚单的派发主体也以中国证监会为主。

7月不仅有两张千万级大额罚单，银行业个人和机构罚单量及罚金环比一定幅度增长；10家系统性重要银行合计领取17张百万级以上大额罚单，总计被罚金额超4000万元。其中，工商银行以1390万元问鼎当月“罚金之王”。

南方周末新金融研究中心依托南方周末牧羊犬平台数据统计得知，7月，银行业收到“一行两局”（指中国人民银行、国家金融监督管理总局、国家外汇管理局及其各地派出机构）发出的个人及机构罚单罚金环比均大幅增加，对应金额分别为784万元和1.97亿元，环比分别增长41%和52%。与此同时，对应的罚单量亦明显上涨。

从受罚主体的机构类别分析，一直被监管重点追击的农商行依旧“风头不减”：个人罚单量及罚金均高于其他类银行。机构罚单量位居各类银行之首，受罚金额则仅次于城商行。

除农商行之外，金融活动丰富且分支机构较多的股份制银行和国有银行被罚频次及金额亦排名靠前。

南方周末新金融研究中心研究员认为，7月份罚单数量和罚金的双增态势意味着“长牙带刺”强监管环境下，监管行为活跃且取向趋严。未来一段时间，此种局面亦不会有所改变。此种情境下，包括农商行在内的各银行机构应该苦练内功，减少因违规经营行为导致的风险成本。

罚单和罚大幅增加之际，银行业一个月之内连续收到两张千万级罚单更是焦点。

2024年前7个月，“一行两局”总计派发4张千万级罚单，前两张罚单的公开时间分别为1月和5月。

千万级罚单案由涉及何因？国家金融监督管理总局（下称“金监总局”）上海监管局发出的罚单显示，因理财资金投向结构化债券业务是工行此次受罚的原因之一。这是银行业首度因涉结构性债券业务而受罚。此事引发行业热议。一位资管界资深人士对南方周末新金融研究中心研究员表示，前些年，在债券市场表现不佳时，部分债券发行人会通过与资管合作的方式认购自家债券，目的是提高融资效率和降低融资成本。监管机构认为这一做法扰乱债券市场定价，亦增加了发行人本身的债务压力。此前，因相关原因受罚机构多为私募基金和证券公司等，银行理财资金参与此项操作则鲜有耳闻。

另一位资管界人士则称，在现阶段债券牛市行情下，以促销为目的的结构化发债安排已无必要。借此推断工行此番受罚事由可能发生于债券行情不佳的年份。南方周末新金融研究中心研究员就此事向工行总行相关部门求证，但截至8月7日，未获得相关回应。

一位银行界资深人士向南方周末新金融研究中心研究员分析认为，监管机构对银行理财资金投向的关注再度彰显出金监总局资管机构监管司的行政作为。

理财产品会计处理未真实反映产品财务状况亦是工行此次被罚的原因之一。虽然罚单未详述是何种具体情形，但结合近期理财公司因计价方式及底层资产违规而屡吃罚单的先例，可知监管行为秉持“横向到边、纵向到底”的穿透式做法而未见松动。

寂寂无名的浙江稠州银行亦收到千万级罚单，受罚事由集中于存贷款领域，包括流动资金贷款违规用于固定资产投资、个人消费贷款违规用于置换他行按揭贷款、存贷挂钩等。另有一项与公司治理相关的事由，即未经任职资格许可实际履行高级管理人员职责。

7月哪家银行收到的大额罚单数量最多？

南方周末新金融研究中心以百万级罚单维度进行统计分析，在人行公布的20家系统性重要银行中，包括工行、中行和农行在内的10家银行总计领到17张百万级罚单，对应罚金约为4200万元。

与2024年前6月两项数值平均值对比，20家系统性重要银行领到的百万级罚单均有上扬之势。

工行凭借两张百万级以上罚单摘下“罚金之最”，按金额排名往后依次是兴业银行、招行；兴业银行则以3张之数位居“榜首”，工行、农行、招行、中信银行则各领2张百万级罚单。

区域监管活跃度方面，7月份，金监总局上海监管局总计发出7张百万级以上罚单，对应罚金总额超出3000万元；百万级罚单数量派发最多的为福建地区金监总局派出机构，总计11张，对应罚金总额约2200万元。此外，江苏、广东和浙江等3省份金监总局派出机构也在7月份的行政监管中有较为活跃的表现。

触发百万级罚单的案由是什么？

南方周末新金融研究中心研究员梳理发现，除传统存贷款业务中的贷款资金流向和贷款审查是否符合审慎原则等问题外，监管机构对存款业务的监督也日益严厉。在覆盖多银行类别的51张百万级罚单的案由中，存款业务存在违规的情形有6处。具体表现为：设立时点性存款考核指标，把存款考核指标分解下达给个人、办理无真实需求存单质押贷款、将同业存款纳入一般性存款科目核算、以不正当手段吸收存款等；涉及的银行包括厦门农商行、浙江乐清联合村镇银行、浙江永嘉恒升村镇银行、厦门国际银行和浙江龙游农商行等。据此可以看出，在大型银行为降低负债成本而暂停定期存单业务和降低存款利率的同时，一些小银行在为争取更多存款而“努力”。

除存贷业务外，兴业银行因向小微企业贷款客户转嫁抵押评估费等原因领受一张罚金为190万元的大额罚单。因为相同事项，时任兴业银行总行原企业金融总部小企业部/中小企业部营销开发处处长陈希，时任兴业银行总行原零售银行总部零售信贷部督导管理处、原零售资产负债部信贷督导处处长梁敏均被警告。足见监管层对深化小微企业金融服务、降低小微企业综合融资成本一事保持高度关注。